Валютные операции с франками

Comments

• Добрый день.
  Конечно, по счету 57 переоценка тянуться не должна.
  Правильные проводки такие:
  Дт 52 (транзитный франки) Кт 62 - получены деньги во франках;
  Дт 57 Кт 52 (транзитный франки) - списаны франки;
  Дт 52 (евро) Кт 57 - зачислены евро;
  Дт 91-2 Кт 57 (или Дт 57 Кт 91-2) - списана разница в курсах.
  Ну и дальше уже традиционные проводки, как обычно, когда приходят платежи в евро.
  Последней приведенной мной проводкой все операции во франках должны закрыться.
• Цитата: Ну и дальше уже традиционные проводки, как обычно, когда приходят платежи в евро

  
  Спасибо Вам большое!
  Но пока я еще больше запуталась((( Посмотрите еще, пожалуйста.
  
  Вот какие сейчас проводки сделаны:
  
  03.07.2014 - Д52-К62 -  поступление франков (385 737 руб)
  03.07.2014 - Д62-К90,01 - реализация, франки (385 737 руб)
  17.07.2014 - Д57 -К52 - списание с р/с (383 465 руб)
  17.07.2014 - Д91,02 - К52 - списание, курсовые разницы (2 272 рубля)
  
  Тут все нормально, как я вижу. 52 счет - по нулям, 57 счет - тоже.
  
  Идем дальше, с евро. Тут проводки такие:
  
  17.07.2014 - Д51 - К91.01 - поступление на р/с средств от продажи евро (379 848  рублей)
  17.07.2014 - Д91.02 - К57 - поступление средств, евро (380 937,36 рублей)
  17.07.2014 - Д57-К91,01 - курсовые разницы (437,38 рублей) - это автоматически 1С делает
  
  И вот тут что-то не так. Помогите, пожалуйста.
• Правильно, что-то не так.
  А жто "не так" - это остаток по счету 57, его нужно списать.
  Банк просто осуществил конвертацию из франков в евро не по курсу ЦБ, а по своему внутреннему курсу.
  Разницу надо было сразу списать на расходы:
  Дт 91.02 Кт 57 - 2527,64 (383 465 - 380 937,36).
  И всё.
  Так что сейчас отмените все переоценки этой суммы и сделайте эту проводку.
  И всё закроется "в ноль".
• Цитата: И всё.

  
  Спасибо большое, что помогаете! я удалила проводку на 437,16 рублей (только ручной корректировкой пришлось удалять), проводку Д91.02 - К57 сделала. Но при закрытии месяца регламентная операция по переоценке валюты делает две проводки и переоценивает 10 000 франков и 8160 евро. По 57 счету все равно вылезает разница(((((
• Ну, это уж не знаю.
  А Вы закрыли все субконто на счете 57?
  Можете дать ОСВ по счету 57 по всем субконто за тот день, когда была эта операция? Просто за один день...
• Цитата: А Вы закрыли все субконто на счете 57?

  
  простите за глупый вопрос, а как это проверить? я не профессиональный бухгалтер(((( знаю основное: типовые проводки, отчеты могу составить, но валютные операции вводят меня в ступор. в ближайшее время бухгалтера не будет, так что разгребать точно всё мне((( скоро отчетность сдавать.
  я прикрепляю карточку по 57 счету и ОСВ по 57 счету. не знаю, так ли сформировала. Извините, если нет.
  
  По ощущениям - да, где-то не закрылись субконто по 57 счету - как по евро, так и по франкам.
• Коллега, увы, из того, что Вы приложили, не видно главное.
  Сделайте, пожалуйста, оборотку по счету 57 в разрезе валют.
• Добрый день. 
  
  Тема открыта для продолжения обсуждения.
• Всем добрый день!
  

  Цитата: Коллега, увы, из того, что Вы приложили, не видно главное.Сделайте, пожалуйста, оборотку по счету 57 в разрезе валют.

  Извините, пожалуйста, но у меня не получается сделать ОСВ в разрезе валют. Наверное, недостаточно хорошо программу знаю(
  
  У меня еще такой вопрос возник. А можно ли отражать все операции только в евро? Объясню свою логику. Банку приходят деньги во франках, но банк расчетов с франками не ведет и перечислят на наш транзитный валютный счет сумму в евро. И уведомляет нас о том, что деньги пришли именно в евро. Таким образом, операций с франками мы вообще не видим.
  Акт у нас во франках подписан. Но, может, возможно какую-то справку бухгалтерскую сделать?
  Отношения с покупателем нормальные, можно, и акт переподписать.
  Заранее прошу прощения, если я глупый вопрос задала.
• В разрезе валют можно сформировать оборотку только по тому счету, у которого имеется признак "валютный". Ваш субсчет балансового счета 57 имеет такой признак?
  Что касается отражения в учете взаиморасчетов с контрагентом в той или иной валюте, то это зависит от того, что предусматривает Ваш договор. Если взаиморасчеты ведутся в франках, то и отражать в учете Вам следует франки. Это даже и потому важно, что Ваш банк, вероятнее всего, берет за свои услуги по конвертации одной валюты в другую определенную плату, сумму которой Вы так же должны отразить в учете.
• nicol011160,
  Нет,  такого признака у 57 счета нет. Он рублевый.
  Договор во франках.
  А сумму комиссии по конвертации я нигде не вижу. У меня есть только выписка из банка с транзитного  валютного счета (евро), в которой отражена 10000 франков и 8160 евро. Курс банка указан только по евро, а курса по франкам нет, поэтому я даже не знаю, как вычленить сумму комиссии.
• Цитата: Нет, такого признака у 57 счета нет. Он рублевый.

  Коллега, простите, не может такого быть!
  Если счет 57 рублевый, то он не подлежит переоценке. А раз программа автоматически переоценивает остатки и вылезают разницы именно на счете 57, то значит - там валюта.
  

  Цитата: Ваш банк, вероятнее всего, берет за свои услуги по конвертации одной валюты в другую определенную плату, сумму которой Вы так же должны отразить в учете

  Он вполне может делать конвертацию бесплатно, но по своему курсу, выгодному для него. Думаю, что это и произошло.
• Цитата: Если счет 57 рублевый, то он не подлежит переоценке. А раз программа автоматически переоценивает остатки и вылезают разницы именно на счете 57, то значит - там валюта.

  Спасибо! я сейчас задам вопрос в соответствующем разделе, чтобы помогли сделать ОСВ в разрезе валют.